Przygotowanie do Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) w jednostkach kultury i inne zmiany w VAT

Zobacz szkolenia z kategorii:
Kultura, sport, NGO, promocja

Podczas spotkania wskażemy najważniejsze zmiany w zakresie podatku VAT, które zostały wdrożone w 2022 roku i są planowane na kolejne miesiące – istotne z punktu widzenia jednostek kultury. Na szkoleniu nasz ekspert przeanalizuje z uczestnikami aktualne problemy w rozliczeniach VAT instytucji kultury, a także omówi praktykę organów podatkowych oraz orzecznictwo sądów administracyjnych.

rozwiń

Cele i korzyści

Wskazanie najważniejszych funkcji dotyczących Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF) i sposobów jego zastosowania, etapów do wdrożenia oraz zmian w VAT, które są istotne z punktu widzenia funkcjonowania jednostek kultury.
Omówienie zmian elementów na fakturach.
Wyjaśnienie JPK w zakresie zgodności oznaczeń JPK z KSeF, symboli GTU i procedur z JPK na fakturach wystawianych przez jednostki kultury.
Omówienie najczęstszych błędów popełnianych przez instytucje kultury.
Możliwość konsultacji w wieloletnim praktykiem.

rozwiń

Program

1. Krajowy System e-Faktur (KSeF) zamiast Centralnego Rejestru Faktur od 1.01.2022 r. i jego zastosowanie w jednostce kultury jako, wystawiającym i otrzymującym faktury. Zmiana elementów na fakturach.

Co to jest KSeF i do czego ma służyć?
Zawiadomienie do naczelnika urzędu skarbowego o osobach uprawionych do dostępu do Krajowego Systemu e-Faktur w celu wystawiania faktur ustrukturyzowanych lub dostępu do nich w imieniu podatnika. Kto ma być uprawniony ze strony jednostki kultury jako niescentralizowanej?
Pojęcie faktury ustrukturyzowanej tj. wystawianej w ramach KSeF.
Wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej,
Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych i skutki z tym związane dla jednostki kultury jako podatnika.
Faktury korygujące w KSeF.
Faktura zaliczkowa w KSeF.
Dostęp pełny i ograniczony do faktur w KSeF.
Wyszukiwanie faktur w KSeF.
Jednostki kultury jako „nievatowcy” a stosowanie KSeF.

2. Omówienie JPK w zakresie zgodności oznaczeń JPK z KSeF, symboli GTU i procedur z JPK na fakturach wystawianych przez jednostki kultury.

Podstawa opodatkowania i podatek należny poszczególnych rodzajów transakcji.
Dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące poszczególne dostawy i usługi (GTU klasyfikacja z punktu widzenia sprzedawanych towarów i usług ).
Dodatkowe kody/oznaczenia identyfikujące powiązania pomiędzy jednostką kultury, jako podatnikiem a osobami powiązanymi z władz jednostki czy samorządu lub Skarbu Państwa.
Faktura do paragonu (ujęcie w ewidencji VAT) oraz faktura uproszczona w nowym JPK_VAT.
Oznaczenia dowodów sprzedaży (dokument wewnętrzny, faktura do paragonu, dokument z kasy fiskalnej), kiedy jednostka kultury jako podatnik ma je zastosować?
Dodatkowe oznaczenia/kody dowodów nabycia u jednostki kultury jako podatnika (m.in.: faktura z zapisem metoda kasowa, dokumenty wewnętrzny).

3. Symbole PKWiU i kody CN i ich zastosowanie na fakturach w KSeF.

4. Faktury objęte mechanizmem podzielonej płatności i ich wprowadzanie w KSeF, jakie ryzyka pojawiają się przy fv zakupowych?

5. Porównanie w zakresie podobieństw i różnic faktur papierowych, elektronicznych i ustrukturyzowanych u jednostek kultury jako podatników VAT.

6. Fakturowanie dostaw towarów i usług zagranicznych przez jednostkę kultury oraz import usług.

7. Wczytywanie faktur z programu do fakturowania do KSeF, na co zwrócić uwagę?

8. Jakich dokumentów nie wprowadza się do KSeF a będą w obrocie gospodarczym?

9. Faktury do paragonów i ich ujęcie w KSeF.

10. Odbieranie faktur przez nabywcę w KSeF, jakie dokumenty należy posiadać?

11. Orzecznictwo w zakresie rozliczenia VAT przez jednostki kultury w tym odnośnie prewspółczynnika VAT.

12. Stosowanie stawki 0 % przy darowiznach w ramach wsparcia uchodźców z Ukrainy.

13. Wystawianie not obciążeniowych oraz zasady rozliczenia opłat wpisowych przez jednostki kultury.

14. Zmiany w pakiecie Slim VAT III i ich zastosowanie w jednostce kultury.

15. Pytania i odpowiedzi.

rozwiń

Adresaci

Szkolenie dedykowane jest pracownikom jednostek kultury wystawiającym faktury, rozliczającym podatek VAT w transakcjach krajowych i zagranicznych.

rozwiń

Informacje o prowadzącym

doktor nauk ekonomicznych, doradca podatkowy z ponad 12 letnią praktyką w zakresie audytów podatkowych i księgowych, założycielka Polskiego Instytutu Podatków i Rachunkowości, współpracująca z firmami audytorskimi, doświadczona wykładowczyni akademicka i trenerka.

rozwiń

Powrót do listy